ISA란 계좌 혜택 장단점 알고 개설하기

재테크를 하시는 분들 중에 대부분이 개설하여 사용하고 있는 ISA 계좌는 3년마다 200~400만원의 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

목차

 

 

 

ISA란?

 

ISA란 개인종합자산관리계좌의 약자이며, 예금, 펀드, 채권, 주식 등을 한 계좌로 운용하여 최대 400만원까지 비과세 적용을 받을 수 있습니다.

 

 

ISA계좌에서 발생한 수익 중 서민형, 농어민의 경우에는 최대 400만원까지 비과세 적용되고, 그 초과분은 9.9% 분리과세 적용을 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

ISA계좌 혜택

 

ISA계좌는 일반형, 서민형, 농어민 유형으로 나뉘어지고, 3년의 의무 가입기간을 가지며 연간 2천만원씩 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다.

 

 

ISA계좌는 투자방법에 따라서 본인이 직접 투자 상품을 선택하는 중개형, 신탁형이 있고, 투자전문가에 자산운용을 맡기는 일임용으로 구분할 수 있습니다.

 

ISA계좌 자세히 알아보기

 

 

절세형 통합계좌라고도 불리는 ISA계좌는 만기 후에 60일 이내로 투자금을 연금계좌로 이전하게 되면, 납입액의 10%(최대 300만원)까지 추가로 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

 

 

ISA계좌 장단점

 

1. 비과세와 세금 감면 혜택의 매력

 

ISA 계좌의 가장 큰 장점 중 하나는 바로 비과세와 세금 감면 혜택이에요. 이 두 가지 이유만으로도 많은 사람들이 ISA 계좌를 선택하게 되죠.

 

예를 들어, 일반 예금계좌에 1억 원이 있다면, 연 4%의 이자율을 가정했을 때 1년간 발생하는 이자는 400만 원 정도예요. 이자 소득세는 약 15.4%로, 결국 약 616,000원을 세금으로 내야 하죠.

 

하지만 ISA 계좌에 같은 금액이 있었다면 이자 소득세는 0원이에요. ISA 계좌는 500만 원까지는 비과세 혜택을 제공하고, 초과분에 대해서는 9.9%의 세금만 부과되기 때문에 이자 소득이 400만 원일 경우 세금은 아예 내지 않게 돼요. 정말 큰 차이를 느낄 수 있어요.

 

 

2. 손익통산으로 세금 절약

 

또 다른 중요한 장점은 손익통산이에요. 일반 계좌의 경우, 손해를 본 부분을 제외하고 이익에 대해서만 과세를 하지만, ISA 계좌는 손익이 통산돼서 순수익에 대해서만 과세하게 돼요.

 

예를 들어, 펀드에서 300만 원의 손해를 보고 예금과 주식으로 600만 원의 이익을 봤다면, 일반 계좌에서는 600만 원 전체에 대해 15.4%의 세금이 부과돼요. 이렇게 되면 세금이 92만 4천 원이 돼요.

 

하지만 ISA 계좌의 경우, 600만 원의 이익과 300만 원의 손해를 합산하여 순수익 300만 원에 대해서만 9.9%의 세금을 내게 돼요. 그러면 세금은 99,000원만 내면 되니 엄청난 절세 효과를 누릴 수 있어요.

 

 

3. 3년 의무 가입기간의 부담

 

ISA 계좌의 단점 중 하나는 3년 의무 가입기간이에요.

 

이 기간 동안 자금을 묶어둬야 하기 때문에, 갑작스러운 자금이 필요할 때 쉽게 인출할 수 없다는 점이 부담스러울 수 있어요. 특히 직장인들이라면 3년 동안 자금을 묶어두는 것이 어려울 수 있어요.

 

 

주식을 매수하고 매도하여 차익을 남기더라도, 중간에 자금을 인출할 수 없고 3년 만기를 기다려야만 해요.

 

물론 매수-매도로 차익을 계속해서 재투자할 수는 있지만, 이 점은 ISA 계좌를 선택할 때 신중히 고려해야 해요.

 

 

4. 해외 주식 투자 불가

 

ISA 계좌의 또 다른 단점은 해외 주식 투자가 불가능하다는 점이에요. 해외 주식에 투자하고 싶은 분들에게는 ISA 계좌가 큰 제약으로 다가올 수 있어요.

 

글로벌 시장에 투자하고 싶은 분들은 해외 주식이 가능한 다른 계좌를 고려해 보는 것이 좋을 것 같아요.

 

 

5. ISA 계좌의 수수료 부담

 

ISA 계좌를 선택할 때 수수료도 중요한 고려사항이에요. 주식 매수 시 거래 수수료뿐만 아니라, ISA 계좌 자체의 운용 수수료도 발생해요.

 

 

일임형의 경우, 증권사에서 대행해주는 운용에 대해 수수료를 내는 것이 이해되지만, 신탁형이나 중개형의 경우 본인이 직접 매수와 매도를 하는데도 불구하고 수수료를 내야 해요.

 

증권사마다 수수료율이 다르기 때문에 ISA 계좌를 개설하기 전에 수수료 부분을 꼭 확인해보는 것이 중요해요.

 

 

6. 국내 주식 손익 상계 혜택

 

우리나라 주식의 경우, 양도세가 부과되지 않기 때문에 주식 양도 차익에 대해 비과세 혜택이 있어요. 하지만 ISA 계좌는 더 나아가 국내 주식 투자에서 발생한 손실을 상계해준답니다.

 

 

국내 상장 주식 손실, ETF 손실도 ISA 계좌 내에서는 손익이 통산되어 세금 부담을 줄일 수 있어요. 주식 투자로 손해를 보더라도, 세금 혜택으로 그 손해를 일부 상쇄할 수 있는 ISA 계좌의 장점은 무시할 수 없어요.

 

 

7. ISA 계좌와 다른 계좌의 비교

 

ISA 계좌는 다른 투자 계좌와 비교해도 여러 장점이 두드러져요.

 

특히 비과세와 손익통산 혜택은 다른 계좌에서는 찾아보기 어려운 ISA 계좌만의 매력이죠. 일반 예금 계좌와 비교했을 때 ISA 계좌는 세금 부담을 크게 줄일 수 있어요.

 

 

물론 3년 동안 자금을 묶어둬야 한다는 단점이 있지만, 장기적인 투자 계획을 가지고 있는 분들에게는 ISA 계좌가 훨씬 유리할 수 있어요.

 

이를테면, 향후 3년 내에 자금이 필요하지 않을 가능성이 높은 분들은 ISA 계좌를 통해 절세 혜택을 극대화할 수 있어요.

 

 

8. ISA 계좌 선택 시 고려사항

 

ISA 계좌를 선택할 때는 몇 가지 중요한 사항을 고려해야 해요.

 

첫째, 본인의 투자 성향과 자금 운용 계획에 맞는 유형을 선택해야 해요. 일임형, 신탁형, 중개형 중에서 어떤 것이 나에게 가장 적합한지 고민해봐야 해요.

 

 

둘째, 3년 동안 자금을 묶어두는 것이 부담스럽지 않은지 생각해봐야 해요.

 

셋째, 해외 주식 투자를 계획하고 있는지, 또는 국내 주식 투자에만 집중할 것인지도 중요한 요소에요.

 

마지막으로, 각 증권사마다 수수료율이 다르기 때문에 이를 꼼꼼히 비교하고 결정하는 것이 좋아요.